Как оформить погашение ипотеки с помощью материнского капитала

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как оформить погашение ипотеки с помощью материнского капитала». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Допускается покупка дома, который построен на участке с разрешенным видом использования «для индивидуального жилищного строительства». С марта 2020 года закон позволяет распоряжаться сертификатом с целью покупки дачного дома. Важное условие: дом должен быть приспособлен для проживания на протяжении всего года. Если здание самовольно построили, ПФР не согласует перевод средств второй стороне сделки.

Как вернуть деньги за жилье

За возвратом средств можно обратиться в налоговую службу лично (по месту прописки) или онлайн с помощью личного кабинета налогоплательщика.

При оформлении налогового вычета необходимы следующие документы:

• удостоверение личности или электронная подпись;

• налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;

• заявление на возврат налога;

• документы, подтверждающие право собственности на недвижимость;

• бумаги, подтверждающие приобретение жилья или расходы, связанные с ним;

• справка о доходах и суммах налога физических лиц (заполняется работодателем);

• реквизиты, заверенные банком, куда будут перечислены средства.

Налоговая проверит все документы в течение трех месяцев и затем в течение месяца перечислит возвращенные средства по реквизитам, указанным в заявлении.

Справочно:

Имущественный вычет можно оформить при приобретении:

• Квартиры
• Частного дома
• Земельного участка
• Доли в недвижимости
• При строительстве частного дома

Как получить налоговый вычет за ипотеку с материнским капиталом

Процедура стандартная и не зависит от того, с использованием каких средств куплена квартира. Предлагаем пошаговую инструкцию, как вернуть вычет:

• Подайте документы в налоговую (декларацию 3-НДФЛ, паспорт, ИНН, справку 2-НДФЛ, ипотечный договор, копию сертификата на материнский капитал, выписку из банка об остатке задолженности и уплаченной по графику кредита сумме).
• Не забудьте приложить заявление и указать номер банковского счета, куда перечислят деньги.
• Дождитесь ответа из налоговой (рассмотрение занимает до 3 месяцев).
• При положительном решение средства переведут автоматически.

Вы купили жилье в 2021 году? Документы можно подавать в 2022 году. Вам отказали в вычете? В официальном письме должны указать причину. Устраните ее и отправьте документы повторно. Право на возврат 13% от стоимости жилья предоставляют 1 раз в жизни.

Закон разрешает родителям получить вычет за несовершеннолетних детей, если они тоже входят в число собственников. За доход берут зарплату отца или матери, в зависимости от того, кто подает заявление. Но есть важное условие: родители получат вычет за детей лишь в том случае, если их собственный лимит в 2 млн рублей еще не исчерпан.

ПРИМЕР:

Надежда купила «двушку» за 4 млн рублей и в течение нескольких лет получала налоговый вычет. Когда сумма была исчерпана, женщина подала еще одно заявление — от имени 13-летней дочери, которой принадлежала ¼ квартиры. Налоговая отказала в компенсации: заявительница уже получила максимальную сумму, предусмотренную законом.

В будущем, когда ребенок вырастет и купит собственное жилье, он сможет еще раз получить вычет уже за свою квартиру.

Подводные камни покупки жилья на маткапитал

Если материнский капитал используется для приобретения жилья, родители обязаны выделить доли ребенку (детям). Продать такую недвижимость гораздо сложнее, чем обычную.

Дело в том, что это затрагивает права несовершеннолетних членов семьи, соблюдение которых контролируется органами опеки и попечительства, а также органами прокуратуры. Покупатели неохотно соглашаются на такие сделки.

«Если квартира куплена на материнский капитал, для того, чтобы ее продать, нужно сначала полностью погасить кредит (если брали ипотеку), снять обременение, выделить доли детям — и все эти действия зарегистрировать в Росреестре. Если родители все сделали по закону и выделили детям доли, то для продажи квартиры они должны получить разрешение органов опеки и попечительства. Таким образом государство контролирует, что соблюдаются интересы детей при продаже недвижимости», — отмечает Володченко.

Как использовать маткапитал

В большинстве случаев участники этой программы планируют использовать полученные средства, чтобы купить квартиру, однако есть несколько способов распорядиться маткапиталом:

• купить квартиру, используя материнский капитал, но без привлечения ипотеки. Необходимо отметить, что таким образом приобрести недвижимость можно лишь в том случае, когда ребенку уже исполняется три года;
• купить квартиру, используя как материнский капитал, так и ипотечные средства. Причем если маткапитал пойдет на первоначальный взнос по ипотеке или на частичное досрочное погашение жилищного кредита, то потратить его можно будет сразу после появления малыша на свет;
• построить жилье самим либо с участием застройщика
• заняться реконструкцией уже имеющегося жилья;
• потратить их на образование ребенка, в том числе дошкольное;
• направить на социальную поддержку и адаптацию детей-инвалидов, на покупку средств реабилитации и услуг, нужных для этого;
• формировать накопительную пенсию для получателя маткапитала.

Приобретение вторичного жилья с использованием материнского капитала

Люди, планирующие покупку вторичной квартиры в Москве или Подмосковье, часто планируют использовать этой дополнительной финансовую меру для решения своей жилищной проблемы. Если сделка проходит без привлечения ипотеки, то после выбора подходящего объекта покупателям вторичной недвижимости необходимо сначала заключить с собственником договор о продаже квартиры и отправить его на регистрацию в Росреестре. Лишь затем в ПФР (Пенсионный фонд) отправляется заявление, в котором один из родителей/ усыновителей просит предоставить ему средства маткапитала. Вторичное жилье, таким образом, приобретается в рассрочку. Пункт о рассрочке прописывается в договоре купли-продажи, с указанием стоимости приобретаемой недвижимости, суммы, внесенной на момент подписания документов, а также размера остатка, который будет выплачен продавцу после получения покупателем средств маткапитала. Соответственно, из-за использования рассрочки покупатели не сразу получают права на квартиру, а только после полной оплаты ее стоимости.

Обычно заявления об использовании маткапитала, подаваемые в Пенсионный фонд, рассматриваются в течение месяца, еще месяц покупатели ожидают перевода денежных средств. После получения нужной суммы и полной оплаты вторичного жилья продавец и покупатель подают заявление в МФЦ о снятии залога, после чего последние могут считать себя полноправными владельцами квартиры в Москве или Подмосковье. Необходимо иметь в виду, что с 2021 года сроки рассмотрения заявлений о предоставлении средств маткапитала сократятся, в среднем этот процесс займет не более 10 дней (однако в некоторых случаях он может быть увеличен – например, когда Пенсионному фонду потребуется запросить информацию из других ведомств). Таким образом, следует сразу предупреждать продавцов о том, что покупка жилья будет происходить в рассрочку. Некоторые собственники недвижимости отказываются от такого варианта сделки из-за того, что сроки получения полной суммы за продажу квартиры могут растянуться на несколько месяцев.

Если потребитель собирается купить квартиру, используя маткапитал и заемные средства, первым делом необходимо заключить кредитный договор с банком. Затем банк направляет в ПФР заявление о выделении средств маткапитала для приобретения недвижимости. Договор купли-продажи квартиры не будет отличаться от обычного, а использование дополнительных средств будет отражено лишь в ипотечном договоре. После получения от Пенсионного фонда одобрения и перевода средств продавцу новые собственники становятся полноценными владельцами квартиры.

Требования к заемщику

Будут такими же, как и при оформлении обычной ипотеки. Однако есть ряд условий, которые увеличат шансы заявителя на кредит с привлечением материнского сертификата:

• Заемщик планирует взять ипотеку в своем зарплатном банке. В таком случае кредитное учреждение быстрее рассматривает заявку, не требует подтверждения доходов, может предложить сниженную процентную ставку.

• У семьи есть дополнительные накопления помимо материнского капитала. Это указывает на то, что заемщик способен выплатить ипотеку вовремя.

• Один из членов семьи работает в стабильно развивающейся компании, получает высокую и регулярную зарплату. Отношения компании-работодателя с банком также могут повлиять на решение по кредиту и условия займа.

• Хорошая кредитная история – большой плюс для заемщика. Банк может засомневаться при отсутствии кредитной истории и отказать, если она запятнана прошлыми неудачными займами.

С какими ограничениями можно столкнуться, покупая квартиру

Большинство семей тратят материнский капитал на квартиру. Допускается его использование только на конкретные цели:

• первоначальный взнос по ипотеке;
• полное/частичное погашение долга по ипотеке;
• оплата части стоимости квартиры;
• строительство и реконструкция частного дома.

Запрещается:

• покупать земельный участок;
• покупать жилье в аварийном состоянии или под снос;
• покупать долю жилплощади, если это неизолированное помещение с отдельными выходами, коммуникациями;
• совершать сделки ранее истечения трех лет с получения сертификата (исключение — случаи распоряжения на ипотечное кредитование).

Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом

При покупке квартиры с помощью материнского капитала можно вернуть 13 % от стоимости в виде имущественного вычета, который представляет собой льготу на уплату налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Если для приобретения недвижимости использовался маткапитал, то при определении размера вычета средства сертификата нужно вычесть из цены жилья.

Когда стоимость ими выплачивалась полностью, то получить вычет нельзя.

Неважно, какая недвижимость приобретается — вернуть налог можно при покупке квартиры, дома и комнаты (доли).

Значение имеет способ приобретения, в связи с чем Налоговый кодекс (НК РФ) выделяет вычеты:

• при приобретении жилья;
• при уплате процентов по жилищному кредиту.

Вернуть налог можно, обратившись к работодателю или в Федеральную налоговую службу (ФНС). Если госорган после предоставления вычета обнаружит, что право на него не возникало или была выплачена излишняя сумма, то он потребует возвратить средства обратно в бюджет.

Вычет при приобретении недвижимости

Налоговый кодекс Российской Федерации гласит, что подоходный налог – это сумма, которую должны заплатить гражданин или компания, которая формируется исходя из их доходов. При этом из него вычитаются расходы.

Поэтому возникает вопрос: распространяется ли он на материнский капитал? Так, в статье 214 Налогового кодекса РФ говорится, что материальная помощь государства не подвергается налогу, который равен 13%. То есть вернуть 13 процентов непосредственно с материнского капитала нельзя. Но что же можно сделать, чтобы сэкономить средства? Будем разбираться.

Многие полагают, что использование материнского капитала на приобретение жилья автоматически лишает собственника получения налогового вычета. Так вот, это не так.

Семьи, которые приобрели недвижимость с использованием маткапитала, также могут получить налоговый вычет – это сумма, которая возвращается после приобретения семьей недвижимого имущества с НДФЛ, уплаченного ранее.

Человек, получивший материнский капитал, имеет следующие возможности его использования:

• для улучшения качества недвижимости;
• потратить на учебу детей;
• вложить в свою будущую пенсию;
• потратить на улучшение здоровья больного ребенка.

В свою очередь, право налогового вычета может использовать семья, которая:

• взяла жилье на свои сбережения;
• получила ипотечный кредит;
• осуществила ремонт ветхого жилья;
• купила землю под постройку недвижимости;
• приобрела недвижимость на собственные средства.

Вычет при продаже квартиры с материнским капиталом

Если купленное жилье (в том числе с использованием маткапитала) продается раньше того, как истекает минимальный предельный срок владения, то доход от продажи облагается налогом. Чтобы уменьшить его размер, согласно п. 2 ч. 2 ст. 220 НК РФ, владелец имеет право уменьшить доход на величину фактических расходов, связанных с приобретением квартиры.

Минимальный предельный срок владения недвижимостью 3 года.

К фактическим расходам на покупку квартиры относится ее стоимость, которую выплатил владелец сертификата. Согласно письму Минфина № 03-04-07/33669 от 10.07.2014 г., материнский капитал является частью расходов на покупку жилья, так как МСК признается доходом, не облагающимся налогом.

При уменьшении облагаемого НДФЛ дохода от продажи из первоначальной стоимости квартиры не нужно вычитать материнский капитал.ПримерСемья в июне 2016 года купила квартиру стоимостью 2 000 000 рублей с использованием маткапитала. В 2018 году родители решили продать ее за 2 200 000 рублей. Для вычисления размера дохода, который облагается налогом, они могут уменьшить его на сумму расходов. В этом случае налог уплачивается в размере (2 200 000 — 2 000 000) × 13% = 26 000 рублей.

Если квартира находится в общей долевой собственности детей и родителей, то налог будет делиться пропорционально размеру имеющихся долей.

Согласно п. 1 ч. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ, при продаже жилого помещения до того, как закончится предельный срок владения им, гражданин имеет право применить имущественный вычет размером 1 000 000 рублей — на эту сумму будет уменьшен налогооблагаемый доход, полученный в ходе продажи.

ПримерКвартира была продана за 2 450 000 рублей. Сумма подоходного налога, если применяется имущественный вычет, будет вычисляться следующим образом: (2 450 000 — 1 000 000) × 13% = 188 500 рублей.При использовании имущественного вычета при продаже имущества дополнительно отнимать сумму материнского капитала не нужно.

Если жилое помещение, которое находилось в общей долевой собственности, продается как единый объект, то размер вычета распределяется между владельцами пропорционально их долям.

Если доход от продажи недвижимости существенно ниже70% от ее кадастровой стоимости на 1 января года продажи, то доход будет признан равными кадастровой стоимости, умноженной на коэффициент 0,7. С полученной суммы и будет взиматься подоходный налог.

С 29 сентября 2019 года подоходный налог за продажу детских долей родители могут не платить, если при покупке жилья использовался мат капитал. Также они они имеют право уменьшить размер НДФЛ. При продаже долей, выделенных детям, уменьшить их стоимость на величину затрат не получалось, потому что части передавались по соглашению или дарственной, то есть дети не тратили свои средства.

Теперь изменить сумму налога можно при выполнении указанных условий:

• доли выделялись по требованию программы материнского капитала (включая региональный);
• жилье продали, начиная с 2017 года;
• члены семьи не использовали указанные расходы, чтобы уменьшить НДФЛ;
• документы об оплате стоимости жилья оформлены на владельца сертификата или его супруга.

Порядок оформления возврата НДФЛ

Оформить возврат можно двумя способами: через работодателя или в налоговом органе по месту регистрации.

Через налоговый орган. Нужно запросить на работе справку о доходах, заполнить декларацию о доходах З-НДФЛ и вместе с пакетом документов передать ее в налоговой орган. Вы можете отправить документы по почте, подать заявку онлайн или передать лично налоговому инспектору. Налоговая проверяет документы в течение 3 месяцев. При положительном решении еще через месяц государство вернет вам уплаченный в бюджет подоходный налог за предыдущий год.

Через работодателя. После того как вы оформили собственность, нужно обратиться в налоговый орган за Уведомлением для подтверждения права на возврат. Полученное Уведомление нужно передать работодателю и написать заявление, на получение имущественного вычета. Теперь вы будете получать заработную плату без удержания налога 13% до того момента, как достигнете максимальной суммы возврата.

Получить налоговый вычет можно только с той суммы, что была выплачена из собственного кармана или взята в ипотеку, материнский капитал при этом не учитывается. Для возврата денежных средств потребуется произвести следующие действия:

1. Собрать обязательный пакет документов.
2. Подать их в налоговую инспекцию или непосредственно работодателю для расчета.

После проверки предъявленных бумаг будет вынесено решение о положительном ответе или отказе в начислении вычета. Если налоговая инспекция нашла просьбу обоснованной, а предоставленные документы полностью удовлетворили предъявляемым к ситуации требованиям, деньги будут возвращены одним из возможных способов:

1. В полном объеме на указанный расчетный счет.
2. Частями в виде не удерживаемого ежемесячно НДФЛ, вплоть до полного возврата начисленной суммы.

Первый вариант возможен только при подаче документации в налоговую инспекцию, а второй при обращении к работодателю.

Как можно получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

Приобретая квартиру или другую жилую собственность в ипотеку, заемщик вправе рассчитывать на налоговые вычеты. Сумма снижения налоговой базы напрямую связана со стоимостью купленного жилья. Если гражданин погашает проценты по ипотечному займу, то максимальная стоимость, с которой будет исчисляться вычет, будет равняться 3 млн. руб.

С 2014 года граждане, которые купили в ипотеку несколько квартир, могут оформить налоговый вычет на каждую из них — возвращают 13%. Если собственность приобреталась супругами совместно, они оба могут получить вычет, разделив стоимость жилья на двоих. Существует 3 основных способа оформления налогового вычета, заемщик вправе выбрать тот, который кажется ему более удобным:

1. воспользоваться регистрационной картой, которую можно оформить в отделении ФНС;
2. через личный кабинет налогоплательщика на специальном сервисе;
3. на портале «Госуслуги».

Кому возвращают налог за приобретение недвижимости?

Законодательством России право на имущественный вычет закреплено за следующими категориями граждан:

• физические лица, оплачивающие налог на доходы физ. лиц;
• лица, находящиеся на пенсии, но получающие законный ежемесячный доход в размере не менее одного МРОТ;
• лица в статусе резидента РФ с документально подтвержденными доходами;
• родители либо законные представители несовершеннолетних граждан, на которых оформлено имущество.

Не разрешается получать налоговый возврат от покупки недвижимости следующим гражданам:

• индивидуальным предпринимателям, осуществляющим деятельность по специальным налоговым режимам;
• безработным и работающим неофициально;
• юридическим лицам.

Процедура покупки недвижимости в ипотеку и без того непростая. Осложняется она еще в том случае, если требуется применить средства из материнского капитала. Поэтому комплект документов будет расширенным:

• гражданский паспорт;
• СНИЛС;
• выданный в ПФР сертификат, в котором отмечается собственник;
• документы для подтверждения финансовой независимости (справка по форме 2-НДФЛ; справка о доходах, выданная на бланке банка; бумаги, оформленные в ФНС, в которых отражается отсутствие долговых обязательств у заемщика);
• договор между покупателем и продавцом, в котором прописываются условия сделки;
• бумаги на приобретаемый жилой объект (техпаспорт, справка из Бюро техинвентаризации, сведения из домовой книги);
• справка, отражающая состояние индивидуального счета владельца сертификата материнского капитала с указанием суммы;
• обязательство, согласно которому после выплаты ипотеки будут выделены доли в имуществе для всех членов семьи.

Если кредитное учреждение подтверждает возможность осуществления процедуры, потребуется передать еще один комплект бумаг в ПФР. По ним будет определено право потратить средства материнского капитала именно на указанную цель. В список входят:

• бумаги, подготовленные сотрудником кредитного учреждения, о намерении заключить кредитный договор;
• данные о жилплощади, приобретаемой заемщиком в ипотеку;
• личные справки гражданина;
• заявление, в котором указывается ходатайство о направлении денег на счет банка.

Процедура очень длительная. Поэтому стоит заранее подготовить полный комплект бумаг.

Похожие записи:

• Путин рассказал о мерах жилищной поддержки семей до конца 2023 года
• Как торговать маркированным табаком и сигаретами
• Новшества, которые необходимо учесть при удержании алиментов на детей